热门企业经营风险防范方案（案例15篇）

通过制定调研方案，可以提高调研的科学性和有效性，确保所获取的数据和信息具有可靠性和准确性。如果你正在筹备婚礼，不妨先来看看以下的婚礼策划范文。

防范化解重大风险方案

各村、乡直各单位：

为深入学习习总书记2019年1月21日在省部级主要领导干部坚持底线思维着力防范化解重大风险专题研讨班开班式上的重要讲话内容和内涵要求，防范化解重大风险，是党中央作出的重大决策部署，也是省、市委强调要始终做好的一项重点工作任务，根据上级会议精神和工作要求，认真贯彻落实河津市委召开的防范化解重大风险专题会议精神，紧密结合下化乡实际，经乡党委会议研究，特制定《下化乡关于防范化解重大风险隐患工作的实施方案》，现予以下发，请认真贯彻执行。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神，认真落实习近平总书记关于“增强忧患意识、防范风险挑战要一以贯之”的重要指示，按照河津市委工作部署与要求，把防范化解重大风险隐患摆在更加突出的位置，进一步增强忧患意识，坚持战备思维、系统思维、底线思维，千方百计构筑“托底、守底、保底”的长效机制，确保我乡经济平稳健康运行、社会和谐稳定、人民安居乐业。

(一)主动防范。加强动态监测，提高发现和识别风险隐患的能力，加强风险防范的顶层设计，未雨绸缪，明确每个阶段风险管控的重点，把握住风险化解的时间窗口，采取积极有效的措施主动作为，防患于未然。

(二)系统应对。建立风险管理体系，将防范化解风险作为系统性工程进行战略谋划，从事前、事中、事后的整体视角进行系统规划，事前加强风险的评估、预判和防范，事中加强风险的应对与处置，事后加强风险免疫和管理能力建设。

(三)标本兼治。针对各类风险，既要从治标上化解风险，更要从治本上控制风险。坚持问题导向，立足抓常抓长，建立健全长效机制。

(四)守住底线。坚持底线思维，抓早抓小，做到心中有数，不忽视任何一个风险，不放过任何一个隐患，充分估计风险发生最坏的可能性，坚决守住不发生系统性风险和不犯颠覆性错误的底线。

(一)公共安全方面。重点对涉恐涉暴、邪教组织等重点群体及重点人员进行全面排查，对涉及民生的供水、供电等重点部位以及人员密集场所等重点区域的安全防控设备进行检查，研究制定我乡重点部位公共安全防范行业标准。(责任单位：派出所、综治办、中心校)。

(二)社会综合治理方面。通过综治中心规范化建设、“雪亮工程”建设、视频会议终端建设以及网格化信息绑定工作，构建“空中有监控、路面有巡逻、村内有联防”的农村社会治安管理新模式，提升我乡基层社会治安防控的能力。积极完善接待群众来访、矛盾纠纷排查、转办交办案件办理、预警信息报送等工作，多举措实现全乡的和谐稳定。(责任单位：综治办、派出所)。

(三)交通安全方面。加强乡村公路沿黄临桥等重点路段隐患治理;深入开展我乡车辆安全专项动态管理;强化“两客一危”车辆动态监控管理，打击非法营运和营运车辆非法改装等行为。(责任单位：派出所、交通管理站)。

(四)食品安全方面。对全乡范围内的食品生产、加工、销售等领域进行专项治理;建立和落实报备、监管等工作责任制，保障食品安全。(责任单位：市场管理所)。

(五)公共卫生安全方面。严格落实相关防控措施，及时做好疫情应对处置工作。(责任单位：市场管理所、安监站、卫生院)。

(六)生态环保领域风险。主要包括水、大气、土壤、生活垃圾焚烧等环境质量恶化风险，生态环境脆弱性风险，生态环境问题对经济发展、人民群众健康及社会稳定的影响和风险，突发环境事件风险。(责任单位：安监站)。

(七)消防安全方面。严格消防设施管理、开展消防安全宣传教育，全面开展防火巡查检查。(责任单位：安监站、派出所)。

(八)教育领域方面。组织开展针对校内人员密集场所、学校危化品和易燃易爆品、校舍安全、特种设备设施、校车安全、校园安防、校园周边等方面的隐患排查整治，开展消防安全隐患排查化解。(责任单位：安监站、中心校)。

(九)烟花爆竹方面。关闭烟花爆竹零售点与人员密集场所和重点建筑物安全距离不足、在超市内销售、未按规定专店销售的零售点;严禁销售超标、违禁、专业燃放类产品或非法产品;严禁在许可证载明的经营场所外存放烟花爆竹;严禁超许可证载明限量存放烟花爆竹。烟花爆竹批发企业“六严禁”(严禁经营超标、违禁、非法产品;严禁超许可范围经营及向零售点销售专业燃放类产品;严禁在仓库存放不属于烟花爆竹的爆炸物等危险物品;严禁将执法收缴的产品与正常经营的产品混存;严禁储存超量、堆放超高以及通道堵塞;严禁购买和销售未张贴流向登记标签的产品)。(责任单位：安监站、派出所)。

(十)网络舆情应对方面。加大对敏感节点、敏感问题舆情问题的处置力度，要按照“确认事实，快速反应，妥善处理”总体要求，在第一时间启动公共安全舆情应急响应机制，坚持积极正面引导，进行有针对性地解答，以正视听，有效引导涉及我乡的舆情信息，防止负面炒作。(责任单位：党政办、综治办、派出所)。

(十一)工贸行业方面。进一步核查企业底数，切实做到“一地一册、一企一表、一隐患一措施”;严格标准、真查实改，彻底整治和消除存在的事故隐患。(责任单位：安监站、派出所)。

(十二)建筑施工方面。积极推进建筑安全生产标准化示范工地建设，强化企业对项目的安全管理，有效提高事故预防能力。开展建筑安全隐患排查治理及建设工程落实施工方案专项行动，全面深入排查建筑施工安全隐患。(责任单位：安监站)。

(十三)金融领域风险。主要包括：信用风险、担保链风险、合作社风险、非法集资风险、互联网金融和各类交易场所风险。(责任部门：党政办、派出所)。

(十四)社会保障的可持续性风险。(责任部门：人社所、派出所)。

其他领域或突发领域重大风险隐患，由领导小组统筹协调责任部门予以解决。

建立健全防范化解重大风险隐患工作机制是政府治理能力和治理体系现代化的内在要求，是防范化解重大风险攻坚战的重要任务之一：

(一)风险隐患排查机制。坚持常态化全面的梳理排查风险隐患，制定排查工作制度，落实排查主体责任。要强化监督检查，组织开展全面排查、重点抽查、跟踪复查。建立重大风险隐患的要建立工作台账，持续做好跟踪复查。

(二)风险隐患评估机制。构建风险隐患评估指标体系，针对排查出的风险隐患，认真分析事件本身的危险性、相关利益群体、触发因素、可能造成的危害和社会影响程度等，科学开展评估，确定风险等级，提高风险评估的科学性。

(三)风险隐患预警机制。对风险隐患相关的信息资料进行综合分析，监控风险因素的变动趋势，研判风险状态。建立风险隐患预警等级体系，提高风险隐患预测的准确性和及时性，提前采取防控对策，防范风险的发生。

(四)风险隐患处置机制。根据对风险隐患评估的等级，做好各方面的防范应对准备，制定相应的处置化解方案，落实防控措施，对症下药，综合施策。同时，督促相关单位抓好落实、定期检查、常态化督查。

(五)重大风险隐患规避机制。提高科学决策、民主决策的水平，充分利用市场机制中分散决策优势，发挥多元主体分担风险的优势，从经济和社会运行的制度安排上规避重大风险的形成，避免各方面风险不合理向系统传导，向政府积聚。

(一)调查研究阶段(7月1日—7月31日)。对上述所列的重点领域风险，由各牵头单位负责，相关单位配合，在前期梳理排查的基础上，深入开展调查研究，分析风险形势，提供详实数据和典型案例，形成调研报告，提出进一步防范化解重大风险隐患的思路对策。

(二)汇总报告阶段(8月1日—8月31日)。在前期调研的基础上，借鉴其他乡镇经验做法，组织相关部门，形成下化乡防范化解重大风险隐患的调研报告，为以后的相关决策提出对策建议。

(三)形成政策阶段(9月1日—9月30日)。在汇总报告的基础上，立足于做好顶层设计，着眼长远，从隐患排查、风险预警、防范化解等各个方面研究制定我乡防范化解重大风险隐患的长效机制，做到早发现、早预警、早处置。.

(一)强化组织领导。把防范化解重大风险隐患工作摆在更加突出的位置，强化组织领导，周密安排部署，完善工作机制，建立联席会议制度，统筹协调不同领域防范化解重大风险隐患的事宜，使风险排查常态化、风险识别具体化、风险评估精细化、风险防控长效化。

(二)明确防控责任。要按照“属地管理、分级负责”的原则，切实落实主体责任，勇于担当、履职尽责，把职责范围内的风险防控好，不能把责任都推给上面，更不能把责任都推到后面。

(三)抓好督导检查。下化乡风险防范与化解工作领导小组采取明查暗访、随机抽查等方式，定期不定期深入到村、到企业对风险隐患排查和防范处置工作情况进行督导检查。加大协作、指导、监督和查处力度。

(四)严格追责问责。建立健全隐患排查和防范化解的台账制度，发生风险事件的，要倒查风险管理和隐患排查工作情况;对未建章立制的，未按规定开展自查、检查、督查和风险评估的，未落实风险处置准备导致风险事件发生或使事态扩大的，都要依法依规追究责任。

如何防范企业经营中的刑事法律风险

近年来经济转型，很多企业都遭遇困境，不少创业多年的企业家都纷纷倒下、跑路，这里面固然有宏观经济持续低迷等多方面的原因，但很重要的一个因素是跟法律有关。下面是小编为大家收集关于如何防范企业经营中的刑事法律风险，欢迎借鉴参考。

企业融资不外乎两种途径：向银行融资或者向社会融资。这两种融资方式如果操作不当，都有可能构成犯罪。

(1)贷款诈骗罪和骗取贷款、票据承兑、金融票证罪。

向银行贷款是传统的主流融资渠道。早年间，由于不归还银行贷款而被追究刑事责任的不多，因为那时刑法只规定了一个“贷款诈骗罪”，贷款诈骗罪必须要有充分、确凿的证据证明贷款企业有非法占有贷款的目的，证明难度较大。但20xx年刑法修正案(六)增设了一个新罪名——骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，不管行为人出于何种目的，只要有“欺骗手段”，骗用了银行资金(包括银行贷款、承兑汇票、信用证等)，就构成犯罪。

何为“欺骗手段”?以财务账册为例，企业大多有两本甚至三本账，至少有对银行的一本帐和对税务的一本帐，给银行的报表跟给税务的报表不一样就是“欺骗”。可怕的是，银行放贷时明知道企业提供的报表不真实，甚至有时候还指导企业如何把报表做得符合银行的条件，但到贷款还不了时，银行告企业骗取贷款罪还是一告一个准。

更可怕的是，司法解释对这个罪名的规定是只要骗用过贷款，即使贷款还了也可以定罪。再比如企业向银行申请承兑汇票，必须要提供。

购销合同。

发票等交易背景资料，而这些交易往往是虚假的，这样就构成骗取票据承兑犯罪了。

(2)信用卡诈骗罪。

向银行融资，除了常见的贷款和开承兑汇票，还有一种是信用卡透支。刑法专门规定了一个信用卡诈骗罪，主要就是针对恶意透支信用卡。司法解释规定，持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，就属于恶意透支，并且恶意透支只要超过1万元钱就可以定罪。所以，对于银行信用卡透支一定要注意透支的额度和期限，不能随意透支，也不能无视银行的催收。

(3)高利转贷罪。

向银行贷来的钱不能随便用，尤其不能转借给别人，真要转借也不能贪便宜赚利差。那些专门做资金生意从银行贷款放高利贷的行为不用多说，还有一些企业并不专门放贷，但有时候如果把从银行贷出来的钱转借给别人，并且在贷款利息的基础上再加多点利息，这样就可能触犯高利转贷罪。

司法解释规定，以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额在10万元以上的，就是说赚了的利差有10万元以上，就构成高利转贷罪了。

非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。

当年东阳吴英集资诈骗案曾轰动一时，一审二审吴英都被判死刑，最后到最高法院才保下一条命。根据最高检的数据，今年上半年批捕、起诉的非法集资类案件数量已达到去年一年的量。

非法集资、集资诈骗类案件之所以多发，主要是因为社会融资的利息很高，动辄两三分月息，没有多少企业能有这样的利润去支付如此高的财务成本，最后大多数企业只能是资金链断裂，不能按时还本付息。一旦企业失信，不但集资对象会去告，担保人也会去告，因为只要公安机关对集资人刑事立案，借款人是非法集资犯罪，担保人就可以不用承担或只承担一小部分担保责任。

目前很多民营企业一旦资金链出现问题，处理不好就会造成社会稳定问题，给政府带来麻烦，那么公安就很可能出手，以这个罪名把老板控制起来，给公众一个交待，老板最后人财两失。

无论是向银行贷款还是从民间借钱，如果把握不好，都会存在刑事法律风险。因此企业要考虑资金周转偿还能力，把资产负债率控制在安全边际内，不能盲目扩张，“借鸡生蛋”很可能会“鸡飞蛋打”。企业融资负债要保证自己资金链不会破，这是关键。

企业结算的刑事风险主要集中在开票问题上。企业对外销售或者采购原材料都要跟对方企业进行结算，通常要凭票结算。企业要有发票进成本才能少交税，增值税专用发票还可以直接抵扣税款，因此企业结算便会涉及到发票问题。发票问题处理得不好就会涉及刑事责任风险，构成虚开发票罪、虚开增值税专用发票罪。

(1)虚开增值税专用发票罪。

这个罪名是一个高压线，起刑点低、判刑重。虚开增值税发票，包括为他人虚开、为自己虚开、介绍他人虚开。没有真实交易开票、部分真实部分不真实开大头小尾发票、交易真实但开具发票方与供货方不符，都属虚开。

对于真实交易下开具发票方与供货方不符的这种情形很多人不理解，而国家税务总局的理论是，开票方与供货方不符，就属于不按规定开具发票，不按规定开具的发票就不能抵扣税款，开具这种发票抵扣税款就属于虚开发票。因此，帮别人开发票这种忙不能随便帮。

(2)虚开发票罪。

这个罪名针对的是虚开增值税专用发票之外的普通发票的行为。虚开发票属于涉税犯罪。在刑法修订将偷税罪改为逃税罪，并设定追究逃税罪的前提是经税务机关通知补缴仍不补缴的按逃税罪追究之后，司法实践中以逃税罪追究企业逃税责任的很少，而以虚开发票追究企业偷逃税责任的则有所增多，且这种案子往往是一查一个准。

虚开发票跟虚开增值税专用发票犯罪一样，也包括为他人虚开、为自己虚开、介绍他人虚开。所以，企业在日常经营结算中还是要注意发票的开具和取得发票入账的问题，避免大额无真实交易的发票开具和入账。

不同类型的企业在日常经营中如果严重违法违规，可能涉及不同的刑事风险、触犯不同的罪名。比如，生产型企业可能涉及生产销售伪劣产品罪、假冒商标罪、重大责任事故罪、污染环境罪等，贸易型企业可能涉及非法经营罪、销售假冒注册商标的商品罪以及走私罪、逃避商检罪等，房地产开发企业可能涉及非法占用农用地罪、非法转让倒卖土地使用权罪等，上市公司可能涉及欺诈发行股票债券罪、背信损害上市公司利益罪、内幕交易罪和操纵证券期货市场罪等，企业经营破产的还可能涉及虚假破产罪、妨害清算罪。下列罪名是不同类型的企业都可能涉及的罪名。

1.行贿受贿、侵占挪用犯罪。

行贿犯罪。行贿包括两个罪名，向国家干部行贿是行贿罪，向非国家干部行贿是对非国家工作人员行贿罪，两个罪名一般的定罪量刑标准差别不大(向非国家干部行贿量刑相对较轻，对国家干部行贿情节特别严重的可判处十年以上徒刑直至无期徒刑)。

刑法修正案九提高了贪污受贿罪的量刑金额，行贿罪的量刑标准或许也会放宽，但要注意的是刑法修正案九总体上对行贿是从严的——以前对行贿犯罪政策上有一个口子，即只要在被追诉前主动交待是可以减轻、免除处罚的，但新刑法规定是不能免除处罚了，包括罚金刑等都会从重。所以，在涉嫌行贿被调查时，务必要注意讲清楚是不是为了不正当利益行贿、领导干部是不是有索贿情节等。

受贿和挪用侵占犯罪。公司企业人员受贿和职务侵占、挪用资金犯罪，指的是公司企业人员利用职务便利，收受他人贿赂或者将本单位财物非法占为己有、挪用本单位资金归个人使用。

民营企业主涉及到的主要是三种情况：一种是多股东合作的公司企业，股东间出现矛盾纷争时会产生利用公安司法机关查处经营企业的股东是否存在受贿和侵占挪用犯罪的问题;另一种情况是企业被其它企业并购，并购的企业认为被并购的企业有问题，也会告到公安司法机关要求查处原企业主是否存在受贿和侵占挪用犯罪的问题;第三种情况是纪委和公安司法机关因某种原因，包括企业倒闭给政府造成麻烦，都会去查企业主是否有这方面的问题。

在目前经济下行、利益之争越加复杂的时候，尤其要注意此类风险的防范。一方面，和其它股东合作包括和其它企业并购时，务必把财务问题考虑交待清楚，以免被抓住把柄。另一方面，负责经营的股东在处理涉及到企业资金的问题时一定要程序到位，尽可能要有其它股东授权或同意用钱的书面依据，防止在股东间产生纠纷时其它股东不认账，被构陷个人侵占挪用犯罪、蒙受不白之冤。

2.合同诈骗和串通投标犯罪。

合同交易是企业经营最为常见的经营行为，招投标也是非常典型的合同交易方式，因为合同交易而被控合同诈骗罪、参与招投标触犯串通投标罪是企业多见的刑事风险。

合同诈骗犯罪。很多时候合同诈骗与合同欺诈、合同纠纷的界限并不清晰，要避免合同诈骗的风险，可以从以下几方面着手。

首先，刑法法条明确规定的诈骗骗取他人财物的事不能做。刑法规定，“以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的;以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的;没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的;收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的，以其他方法骗取对方当事人财物的”，都是合同诈骗罪。

其次，一定要注重合同的订立和履行，尤其是合同的签订。只要合同订好，一般有问题也只是合同欺诈的问题。合同要订得周密，合同标的有什么瑕疵、合同可能有不能履行实现的问题，都提示到。就像今年发生的“青岛大虾”案件，小饭店老板在长长的菜单下面标注了“按个计价”几个字，尽管被曝光后闹得沸沸扬扬，但最终就是个价格欺诈的问题，谈不上是诈骗或者敲诈犯罪。

串通投标犯罪。目前很多重大交易都通过招投标完成，参与投标的企业为了提高中标率，就会与招标人或其他投标人进行串通。在诸如公路、铁路、地铁、环保等重大工程领域，这已成为半公开的潜规则。

笔者曾办理过一个串通招标案，是金华的一个环保工程项目，杭州一家行业内知名的拟上市企业，人家找他串标，他就配合，最后人家中标，他分了点好处费。但后来其它未中标的企业举报了中标企业，他也被牵连了。笔者给他辩护，从检察院到法院一路努力下来，最后法院给他判决免予刑事处罚，才总算不影响企业的上市。

根据刑法规定，串通投标包括投标人和招标人串通、投标人和其它投标人串通，投标人之间相互串通比较多的就是所谓“围标”，但少部分投标人之间串标同样也构成串通投标罪。串通投标犯罪的门槛很低，要避免风险就不能主动去跟招标人、其它投标人串标，即便别人和你串标互通信息你也不能去分取好处，否则就涉嫌犯罪了。

1.“心中有法、敬畏法律”，“人之所畏、不得不畏”。

懂不懂法不是关键，关键还是要心存对法律的敬畏。马克思有一段。

名言。

：“一旦有适当的利润，资本家就会大胆起来，有百分之五十的利润，他就铤而走险;为了百分之一百的利润，他就敢践踏一切人间法律;有百分之三百的利润，他就敢犯任何罪行，甚至冒绞死的危险。”

这话有些夸张，但确实很有警示意义。商人逐利无可非议，但如果眼睛只盯着利润，心中无法，那就会铤而走险。所以，心中有法、敬畏法律才是防范刑事风险的关键，要树立“不能犯罪、不敢犯罪”的底线思想，多想想犯罪的成本和代价，绝不能有侥幸心理。

2.要有个好的顾问律师，尤其是懂刑事法律的律师。

好的顾问律师就像企业的保健医生，能够帮助企业在目前这样险恶的环境下平稳发展。一旦犯罪，企业主和企业都会面临灭顶之灾，因此顾问律师懂刑事法律对企业而言尤为重要。

笔者不专做刑事法律业务，但每年都不间断做些刑事案件，以持续掌握刑事法律的变化、把握企业的刑事法律风险。在笔者办理过的企业家犯罪案件中，有不少在出事前都有律师顾问，笔者接手案件以后，发现有的案件其实在老板出事前给他一些提醒或者建议，做一些处理，就不会犯罪或者不会被定罪，但由于老板没有得到懂刑事法律律师的专业提示和建议，其犯罪交代真的是“满纸荒唐言，一把心酸泪”。

因此，企业需要一个懂刑事法律的律师，专业人做专业事才能有效地防范刑事法律风险。

3.要及早应对，尽可能及时化解刑事风险危机。

企业的刑事风险，重在日常的防范，但由于种种原因，有些企业的刑事风险事实上已经产生，在特定情况下就会引发危机转化为真正的刑事案件。从刑事风险演变成刑事案件，有一个引发危机转化的过程，及时正确地应对可能就能化解危机，不致演变成刑事案件。

像有两类常见的刑事风险即行贿和非法集资，很多时候在危机刚刚显现时都还有一个可以进行危机处理的时间。以行贿为例，很多案件都是领导受贿先被查，领导再交待哪些企业也有钱送给他，而领导被查这样的消息通常很快就会传出来，此时送过钱的企业家就应该及早进行危机处理，包括是否考虑到办案部门主动自首交代，争取得到办案部门的理解和宽容。如果一味消极等待，等到办案部门对他进行立案调查，那是怎么样也要被斩一刀了。

所以刑事风险危机的化解非常重要，“罪与非罪”都有可能，就要看你有没有意识、有没有能力去化解危机。

债务风险防范化解方案

为贯彻落实中央、省、市关于加强地方政府债务管理的相关精神，有效防控化解我区政府债务风险，结合实际情况，制定本工作方案。

一、基本原则。

（一）依法依规原则。

严格遵照中共中央国务院、省委省政府、财政部、省财政厅等相关文件要求，依法依规处置政府性债务风险。

（二）分级负责原则。

成立由区委书记沈裕谋任组长的开福区防控化解政府债务风险工作领导小组，指导全区防控化解政府债务风险工作。按照“谁举债、谁偿还、谁负责”的原则，区领导小组下设办公室，负责区本级具体工作；金霞经济开发区成立相应领导小组，负责本园区具体工作。

（三）平等协商原则。

在政府与社会资本方谈判中，遵循平等协商、长期合作、公开透明的原则。

（四）分类施策原则。

针对政府和社会资本合作（ppp）及政府购买服务项目等涉及财政责任的重大债务问题进行分类，逐项整改。优先解决财预〔2017〕50号、财预〔2017〕87号、财办金〔2017〕92号文件发布后新举借的债务产生的风险。

（五）稳妥处置原则。

避免盲目进行突击整改，防止出现“处置风险的风险”，如用期限短、利率高的流动贷款置换期限长、利率低的贷款等。

二、目标任务。

逐年稳妥消化存量，依法严格控制增量，确保我区政府债务可承受、可持续，守住不发生区域性系统性风险的底线。

三、任务分工。

（一）妥善化解存量。

1、锁定存量债务。

区发改局牵头，对照政府年度投资计划，逐项清理核实存量在建政府投资项目和资金落实情况。

区审计局牵头，按照政府性债务、隐性债务和其他债务的口径，逐笔清理存量政府债务情况，分类锁定政府与平台公司的债务。

2、分类筹措资金。

区财政局牵头，将存量政府债务中政府应承担的资金分年足额纳入预算，并在预算稳定调节基金中按比例新设防控化解政府债务风险应急专项；指导平台公司按市场化原则多渠道筹措资金，妥善处置其应承担的存量债务；按照资产规模、变现价值、变现时序等口径和要求，逐项清理核对其管理的国有资产情况，制定资产盘活和处置方案。

3、继续完成整改。

区财政局牵头，按照《财政部发展改革委司法部人民银行银监会证监会关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）、《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）要求，继续整改违法担保，纠正政府投资基金以及政府购买服务中的不规范行为，确保将违法违规行为依法依规整改到位。

4、做好配套安排。

区法制办牵头，进一步提高部门、单位的法律意识和依法办事能力，切实防止在化解存量政府债务过程中出现违法违规行为。

区金融办牵头，协调监管部门和金融机构确保必要的在建项目可持续融资，避免因盲目抽贷压贷停贷出现资金断链，防范在化解存量政府债务过程中出现“处置风险的风险”。

（二）严格控制增量。

区发改局牵头，制定政府投资项目负面清单，科学论证和编制新建政府投资项目计划。对于无法落实资金来源或难以实现资金平衡的项目，不得批准立项和开工建设。

区财政局牵头，强化新建ppp项目的“两评”论证；强化政府投资项目施工图预算（招标上限值）、工程变更、结算和决算的审核，积极介入政府投资项目初步设计概算编制审查。

区金融办牵头，指导平台公司依法依规开展项目融资。

（三）规范平台发展。

区委办牵头，进一步厘清政府与平台公司的边界，严格控制新设平台公司，加快整合现有平台公司，推进平台公司市场化转型。

（四）强化考核问责。

区审计局牵头，对政府债务进行年度审计，查处违法违规融资举债行为。

区绩效办牵头，将防控化解政府债务风险工作落实情况，纳入区对各级各部门绩效考核范围。

区委督查室牵头，督促审计查处的违法违规融资举债行为整改，并商请有关部门，对全国金融工作会议以后出现的违法违规融资举债行为负有领导责任和直接责任的党政干部进行严肃问责。

四、工作要求。

（一）区领导小组办公室要统筹协调，强化督导，定期召开各责任部门（单位）工作调度会，及时向区领导小组报告工作情况。

（二）区直各责任部门（单位）、平台要统一思想、强化担当，抽调精干力量，建立主要领导负责制的工作机制，切实做好本部门（单位）防控化解政府债务的工作。结合牵头任务和工作实际，制定具体的工作方案，并报领导小组办公室。

（三）金霞经济开发区领导小组制定本地区具体工作方案报区领导小组办公室。

如何防范企业经营风险

防范化解重大风险方案

为扎实做好重大风险防范化解工作，切实守好底线，着力从源头上防范、化解重大风险和社会矛盾，最大限度减少不稳定因素，促进社会和谐，全力全方位打好打赢防范化解重大风险攻坚战，奋力确保经济社会和谐稳定，公路管理局研究决定开展为期1个月的风险防范化解专项行动，结合我局实际，特制定本工作方案。

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻新发展理念，坚持“标本兼治，综合施策、惩防并举，注重预防”的方针;深刻认识防范化解重大风险问题的重要性，弘扬生命至上、安全第一的思想，针对安全生产规律和特点，紧紧盯住重点行业、重点领域、重点企业、重点环节、重点部位、重点时段，超前预防各种安全风险，制定采取针对性的管控措施，全面排查治理事故隐患，有效防范各类事故反弹，坚决遏制重特大事故发生。

坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，以防范遏制重特大事故为抓手，把安全风险管控置于隐患前，把隐患排查治理置于事故前，着力减少重大风险点(源)，降低区域性、系统性安全风险，构建形成安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防工作机制。健全安全生产责任体系，严格实施安全监管执法，全面加强安全生产源头管理，认真落实各项安全生产措施和要求，全力确保人民生命财产安全和全区交通运输安全生产形势持续稳定向好，营造良好的安全生产环境。

1.构建安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防工作机制。

2.全面辨识管控安全风险，建立安全风险数据库。

3.御底排查整治安全隐患，重点监管企业安全隐患自查自改自报率要达到100%。

4.实现重特大事故零发生和事故总量、死亡人数及较大事故“三个下降”。

1.道路交通。加大国省道路路面管控力度，严查、严管、严处违法违规行为，加强重点车辆安全检查，减少各类交通事故发生。

2.施工工地。重点查处违规施工、违章作业、私搭乱建等违法违规行为。

3.特种设备。重点围绕压力容器、压力管道等特种设备开展督查，加强施工工地、料场等场所特种设备的隐患排查。

4.移动污染源。加强工程机械车辆管理，严格落实抑尘降尘措施，规范车辆通行时间和路线，切实减少重污染机械、车辆。

5.面污染源。加强施工工地、料场等污染防治检查，严格落实“7个百分百”要求。

6.社会稳定。做好社会稳定排查工作，深入开展矛盾纠纷排查行动，从源头防范化解突出矛盾纠纷，建立长效机制，减少到省赴市进京上访及群体性事件发生。

7.网络舆情。深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，切实加强党对网络舆情工作的全面领导，压紧压实工作责任，唱响主旋律、筑牢主阵地、打好主动仗，切实维护好全县网络舆情环境。强化新闻舆情风险评估，排查施工点风险，对易被媒体关注的敏感问题进行全面梳理，制作台账并明确专职舆情责任人。

8.廉政建设。紧紧围绕各工作领域容易滋生腐败的风险点、重点领域和关键环节，加强党纪条规学习检查。加大《党章》《监察法》《纪律处分条例》《廉政准则》等学习检查力度，督促领导干部对照各级要求，深入查摆自身问题，切实增强廉洁意识;强化廉政主体责任的落实，围绕人、事、权“三要素”在思想作风、制度机制、岗位职责、行为过程、外部环境等方面存在的风险进行监督检查。

督导科室：局办公室。

责任单位：工程、养护、路政。

(一)加强组织领导。防范化解安全生产重大风险是党中央、国务院和省、市、县政府的决策部署，局属各部门要高度重视，加强组织领导，周密安排部署。成立以局党总支书记、局长靳民军任组长，总支其他成员为副组长，局属各部门和局机关科室主要负责人为成员的防范化解重大风险工作领导小组，全面加强对此项工作的组织领导。领导小组设办公室，具体负责有关工作的统筹协调。各部门也要成立以责任领导任组长的领导小组，切实强化工作保障。

(二)加强组织实施。局属各部门要高度重视，结合各自实际，突出重点，制定针对性的工作实施方案，明确责任分工，细化工作措施。局机关有关科室、局属各部门要按照职责要求和任务分工，加强督促指导，注重协调解决工作中存在的问题，确保工作取得实效。

(三)加强舆论引导。局属各部门要充分发挥媒体和社会力量，做好工作宣传，加强舆论引导，广泛宣传先进典型，通报典型案例，曝光安全隐患，大力营造良好的工作氛围。

(四)加强应急值守。局属各部门要科学安排应急力量和物资，严格落实重要时段领导带班和工作人员值班制度。遇有突发事件，要严格按照规定启动应急预案，迅速赶往现场，并按规定快速准确核实、上报突发事件信息，做到快速反应、合理决策、科学救援，确保将突发事件损失和影响降至最低。

(五)强化督导考核。局办公室将采取明察暗访形式对局属各部门各项工作开展督导检查，加大对违法违规行为的处罚、曝光力度。并将防范化解重大风险工作纳入年度行业安全生产目标管理考核重要内容，奖优惩后。

防范化解重大风险方案

　各党总支，学院各单位：

为落实《河北省教育系统维稳工作重大风险隐患防范化解方案的通知》要求，明确目标措施，保障我院的安全稳定，特制订本方案。

有效预防、及时控制和妥善处置学院存在的风险隐患，提高快速反应和应急处置能力，确保学院师生员工的生命与财产安全，保证正常的教学科研生活秩序，维护我院的和谐稳定。

防止发生重大伤亡事件;防止发生涉及师生和社会人员(包括学生家长)组织的各种非法集会、游行、示威、请愿，以及集体罢餐、罢课、罢教、罢工、静坐、上访、聚众闹事等群体性事件;防止发生各种非法传教活动;防止发生利用校园网络、广播、有线电视插播发送有害信息，进行反动、色情、迷信等宣传活动;防止发生敏感时间节点舆论炒作事件;防止发生学生群体斗殴事件以及暴力恐怖重大事件，保障我院的安全稳定和教学秩序。

(一)政治安全方面风险。

1、炒作及负面舆情。师生被蛊惑，发表不正当言论及游行事件。

防范目标：不发生师生聚集、不发生发表不正当言论，不发生游行示威事件。

防范措施：加强敏感时段的巡查及张贴广告处的检查，发动信息员、协防员、安全员、辅导员发现苗头及时上报。网上检查由现代化教学中心和组宣部联合负责。

2、新疆“三股势力”渗透。在学生中传播民族分裂、极端恐怖思想。

防范目标：不发生暴力恐怖事件，讲台上防止出现政治性失误。

防范措施：关注少数民族学生思想动态，加强民族团结教育，严格门卫管理，加强反恐演练。

3、邪教人员入校园宣传。典型的“法轮功”邪教分子，可能存在向大学生发放反宣传影碟等和蛊惑大学生退团退党，拉拢加入邪教组织的风险。

防范目标：不发生邪教组织在校园宣传事件。

防范措施：开展新生入学安全教育、开展校园反邪教宣传教育，及抵制邪教的活动如征文、微视频征集评选。

(二)意识形态方面风险。

1、思想政治工作“失灵”

防范目标：不发生思想政治工作“失灵”情况。

防范措施：规范课堂教学管理，加强教师教育培训和师德师风建设;加强教学检查，坚持定期检查、随机检查、抽样检查并用，确保教学内容和形式规范;完善课堂教学管理制度、教学事故认定和处理机制，对各类涉及意识形态违规违纪情况做到认定有依据、处理有对策;加强课堂教学过程管理，坚持学院领导人员、全体中层干部听课制度，坚持党员领导干部联系班级、联系师生制度。完善讲座、论坛、报告会等审查机制，活动主办机构负初审和管理责任、党委宣传部负审查审批和监督责任、分管领导人员负具体把关和领导责任，坚持“事先审批”、“一会一报”、“一事一报”;下设各机构主办的思想文化类活动，由组宣部具体负责审查。

2、校园网络舆情错误思想传播。

防范目标：不发生校园网络舆情错误思想传播“失控”情况。

防范措施：认真执行我院规章制度《关于加强网络舆情监控的暂行规定》。

(三)社会稳定方面风险。

1、境内外宗教传播渗透校园。

防范目标：不发生校园讲经、传教事件。

防范措施：严格把关组织培训、学术交流、资助等活动，防止借此掩护，拉拢师生信教。严格管理审查外籍教师，聘任后进行宗教政策和相关法律法规教育。加强日常及教学的管理和监督。

2、少数民族学生因民族习俗差异引发纠纷。

防范目标：不发生因民族习俗问题引发的学生群体矛盾事件。

防范措施：加强民族团结教育，关爱少数民族学生，尊重其习俗，加强学生思想工作。

(四)经济方面风险。

建设工程欠款可能产生讨债聚集上访。

防范目标：及时化解债务，严防出现施工队群体上访事件，确保正常教学秩序。

防范措施：学院开源节流，勤俭办学，并积极向主管部门争取财政资金支持。筹集资金，偿还债务。做好应急预案，做好妥当安排及协调工作。

(五)公共安全方面风险。

1、学校重大传染疾病蔓延。

防范目标：及时处置，严格控制。

防范措施：加强传染病防控健康教育。严格落实学生健康体检，了解学生因病请假情况。一旦发生疫情需采取停课、隔离等措施。

2、学校学生食物中毒。

防范措施：落实食堂食品安全管理制度，严格员工健康体检、食品留样等制度。

3、学校大型活动安全事故。

防范目标：不发生活动期间的拥挤踩踏、火灾、房屋倒塌等事件。

防范措施：落实活动备案审批，加强安保防范，一旦有突发事件，保证疏散通道顺畅，采取应急措施。

4、校内交通安全事故。

防范目标：不发生学院内部重大交通事故。

防范措施：加强学院车辆的安全管理，门卫严格登记来访车辆，学院师生员工车辆备案。增加交通设施如减速带、反光镜等等。

5、大学生误入传销组织，失去自由。

防范目标：不发生大学生参与传销事件。

防范措施：新生入学安全教育，利用多种形式进行安全宣传。关注贫困生为其尽可能提供勤工助学。加强学生的请假、休学的审批制度。

6、大学生网贷，陷入“套路贷”风险。

防范目标：减少甚至杜绝网贷及“套路贷”。

防范措施：加强校园贷危害的安全教育，摸排学生网贷情况，一旦出现暴力催款及时报警。

7、大学生校外住宿人身安全风险。

防范目标：保障学生安全。

防范措施：落实校外住宿审批制度，学生申请、家长同意、学校审批程序。加强安全教育，确保不失控。

8、实验室易燃易爆危险品操作不当。

防范目标：确保实验安全。

防范措施：严格执行危险品购买、使用、回收、操作、贮存等登记制度。定期检查、安全培训。

(一)党政同责、一岗双责。牢固树立发展决不能以牺牲安全为代价的红线意识。学院各级党政领导班子要及时研究解决安全生产重大问题，确保安全责任落实，安全工作情况纳入考核。

(二)各系部、各职能部门要明确安全监管责任到人，制定安全防范工作方案，确保落实。

(三)定期研究、研判安全形势，不定期开展安全隐患排查，及时发现苗头性问题，认真进行整改落实。

(四)加强信息沟通，出现情况及时报告。

(五)认真落实值班制度。

债务风险防范方案

一是加强了组织领导。设立了廉能风险防控管理办公室（简称廉能办），由两名骨干同志专职负责廉能办工作。要求班子成员带头查找廉能风险，带头抓好本单位的预警防控工作，确保该项工作落到实处。二是制订了实施方案。制定印发了《廉能风险防控机制建设工作方案》，明确了指导思想、工作步骤和工作要求，为排查防控活动的顺利开展提供了制度保障。三是做好了思想动员。我局多次组织召开专题工作会，对廉能风险排查和整改等工作做了安排部署。

廉能风险防控机制建设工作时间紧，任务重，我局不断加强干部职工党性教育，大力提高干部职工的思想认识，形成良好的舆论氛围。一是召开了动员大会。组织全体干职工传达学习了《廉能风险防控建设工作方案》，对廉能风险防控建设工作作了相关的明确部署。二是认真组织了学习。制定了每周学习计划，规定每周五下午为集中学习时间。采取党组书记上党课、分管领导以及各股室（站、所）负责人轮流上讲台讲课的方式，集中组织学习政治理论知识和业务知识，强化了全体干部职工的政治理论水平和业务素质。三是大力营造氛围。利用电子显示屏、局域网qq群、机关院内文化长廊等方式大力宣传，做到人人皆知，人人参与，营造了良好的学习宣传效果。四是做到制度上墙，对全局各岗位梳理出来的工作流程进行公示，有关工作制度上墙公示，各股室（站、所）的廉能风险岗位监督牌上墙，对干部职工的在岗在位情况实行动态跟踪管理。

在排查过程中，我局按照全面开展、突出重点、扎实推进、务求实效的总体要求，紧紧抓住“找、防、控”三个环节，采取自已查、同事提、领导点的形式，逐一对单位、个人进行排查，找出风险点，限期进行整改。对照县里下发的“三定方案”，认真清理本局岗位职责与权限，优化权力运行流程，绘制各项职权的《运行流程图》，明确了各岗位的职权及流程，减少了不必要的环节，极大地提高了工作效率。我局梳理的结果是：在编在岗人员共85人，13个股室、19个乡镇规划所，共21项职权，其中：属于单位内部管理的有6项，涉及行政许可业务办理的有11项，行使行政监督职能的业务有4项，共查找出193个风险点。针对已经查找出来的风险点，对照标准进行了整改，制定了切实可行的防控措施，将风险的发生降到最低。

制定了《廉能风险防控管理工作考核办法》，促进各项防控措施的落实，切实做到用制度管人，靠制度办事。采用百分制的办法，对考核对象在民主测评、自查自纠、制度落实等方面进行考核，考核结果纳入干部职工廉政档案，作为单位及个人年度评优评先、提拔任用的重要依据，同时与年度综合考评挂钩，作为加减分依据。对考核过程中查找出来的问题，及时提出整改要求，要求相关股室限期整改到位，不断优化工作措施和工作方法，转变工作作风，提高工作效率。10月中旬，在县廉政办及纪工委三位领导的带领下，我局组织了为期一周的廉能风险考核工作，对局机关各股室、下属各单位，以及19个乡镇规划所的工作进行了全面检查考核，并召开了专题考核结果通报会议，提出了整改要求。对尚可规范的工作提出了可操作性强的具体措施，要求各股室（单位）、各乡镇规划所切实按要求做好整改工作，有效提高了工作效率。同时，针对平时发现的一些财务管理问题，局里于9月下旬进行了一次系统内部审计，及时发现和纠正了系统在财务管理方面的一些不足，并切实抓好了整改。

一是制定了切实可行的《廉能风险防控管理标准化作业规程》，通过几个月的试运行，我局紧抓思想道德建设、制度机制建设、岗位职责规范等方面，制定了一套完整的《廉能风险防控管理标准化作业规程》，涵盖了全局各个股室的各项工作职责，作业规程具体明确了每项工作各个环节的办理时限、责任人、办理流程，通过规范办事人员的行为达到减少违规行为发生的机率。二是建立了长效管理机制，严格落实首问责任制、一次性告知制和责任追究制，坚持民主集中制原则，严格执行“三重一大”工作制度，坚持重大决策、人事任免、重大项目安排及资金使用方面集体研究集体决策，主要领导做到了“四不分管”，即不直接分管办公室、不直接分管财务、不直接分管人事、不直接分管重大项目建设。三是廉能风险防控管理工作形成常态化，坚持每月一考核，通过日常检查、专项工作督察、办事流程检查、电话访问服务对象等方法，对全局各股室（站、所）的工作进行考核评估、整改提高，使廉能风险防控工作落到实处，不流于形式。

总之，我们按照上级的部署和要求，认真开展了廉能风险防控机制建设工作，也取得了一定成绩，全系统未发生违法违纪案件，干部队伍稳定，行业风气端正，树立了良好的城建队伍形象，但与上级要求仍有一定差距。我们将在今后的工作中，认真总结经验，不断完善措施，积极探索做好廉能风险防控机制建设工作的新路子、好做法，为做好系统的廉能风险防控试点工作作出我们应有的贡献。

廉政风险防范工作方案

为深入贯彻落实中央建立健全惩治和预防腐败体系《工作规划》，更加有效地防范盐业发展时期的廉政风险，逐步健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，根据市公司纪检监察室关于在全市盐业系统开展廉政风险防范管理工作的通知要求，结合单位工作实际，提出如下工作方案：

一、指导思想。

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，贯彻落实党的十七届四中全会和中央纪委五次全会、省委九届六次全会精神，紧紧围绕全县盐业工作目标任务，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，查找在盐业建设中的廉政风险和监管风险，制定相应的防范措施，形成具有盐业特色、符合盐业事业发展需要的廉政防范制度体系和权力运行风险预防机制，为推动盐业事业又好又快发展提供坚强保证。

二、工作目标。

通过开展风险防范工作，构建起以工作岗位为点、工作程序为线、监管制度为面，环环相扣的廉政风险防范工作长效机制，促进党风廉政建设和反腐败工作的深入开展，确保全县盐业建设工程优质、资金安全、干部廉洁、群众满意。

三、实施范围、主要内容和重点。

（一）实施范围。廉政风险防范工作主要在县盐务局班子成员和党员干部中进行。

（二）主要内容。廉政风险防控机制建设主要是针对因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而产生的思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险，通过采取前期预防、中期监控、后期处置等措施，建立预防腐败工作的长效机制。

（三）风险重点。重点是拥有决策、处罚、行政审批等职能的岗位及相关人员。结合水利工作实际，着重从以下五个方面查找风险点。

1、日常行政管理方面：在会务后勤保障中，不按规定支出会务费或裁留挪用；在公务接待中存在的签单风险；在重大活动中礼品采购拿回扣，礼品处理随意性；在对外交往、联系工作中吃、拿、卡、要；车辆管理过程中报销凭证审核、维修保养、出车等方面管理中存在的风险；办公用品采购、发放不登记、不验收；党风廉政教育针对性不强或教育不到位，对发现不廉洁苗头或倾向性问题不及时予以指出并责令纠正；对发现不廉洁问题不管不问或不严格纪律及时作出处理；对违纪违法案件不组织调查或不认真组织调查等。

2、发放零售许可证方面。发放食盐零售许可证把关不严，盐业市场布局混乱，发放人情证、关系证。

3、资金管理方面。财务借款、销账、现金收账入库等环节管理不善，挪用、坐支、贪污公款；奖金福利发放、支出审核不严，不合理、不合规；不严格执行财务开支审批程序和权限规定；发现财务管理问题不及时指出，并督促纠正，对审计发现的问题不及时督促整改落实；预算资金安排不合理，执行预算规定不严；对各类专项经费和业务经费使用审核不细，不符合使用规定。车辆管理过程中报销凭证审核、维修保养、出车、油卡等方面管理不按规定执行。

四、方法步骤。

单位要结合自身实际，在进一步明确责任和权限的基础上，认真做好廉政风险防控机制建设。此项工作分为动员教育、查找风险点、落实责任、建章立制四个阶段。

（一）搞好动员教育，提高思想认识。广泛宣传廉政风险防范工作的指导思想、目的意义、主要内容和方法步骤，要召开动员会，做好发动工作，教育广发党员干部，特别是领导干部，牢固树立廉政风险意识，认真查找风险点，自觉参与到廉政风险防范管理工作中来。

（二）按照“三无”要求，认真查找风险点。查找风险点要从思想道德、制度机制、岗位职责三个层面展开。工作岗位为基本单位，以岗位工作人员为查找主体，查找每个廉政风险点的不同表现形式。要按照无盲点、无断层、无缝隙的排查要求，采取自上而下和自下而上向结合的方式，重点查找涉及到用人、用权、用钱等重要领域和关键环节，通过自己查、领导点、群众提、互相找、集体定等多种形式，逐一查找廉政“风险点”。

（三）班子领导带头，明确落实责任分工。单位领导班子成员要切实履行领导职责，认真执行廉政风险防范工作，承担所分管工作范围内的廉政风险责任，在构建廉政风险防范体系中起到支柱作用。一是领导分工要明确。对分管工作中查找出来的风险点提出防范措施，责任落实细化到人。二是落实责任明确。在责任界定上，要突出“四看”“一看是否把好教育关，判断是否失教；二是看监督管理是否到位，权力制约是否严格有力，判断是否失管；三看平时是否注意考察了干部的廉政情况，判断是否失察；四看是否明知下属和本单位有问题却不查不纠，出现问题不主动解决，判断是否失纠。凡是对分管范围内的人和事听之任之，导致失教、失管、失察、失纠的，严格追究领导责任。

（四）梳理确认风险点，建立完善防范机制。风险点防范措施的制定和落实要着眼于科学、实用和可操作性。一是对在工作流程中查找出的监管风险点要认真梳理、予以确定，有针对性地提出监管风险防范措施。二是对于在个人履职中查找出的廉政风险点，也要予以梳理和确认，并将廉政风险防范措施融入其他业务工作中，实行风险管理。要与每个岗位的工作人员签订岗位廉政风险防范责任书，使每名工作人员清醒的认识到自己的岗位风险、应采取的防范措施和违纪责任。对容易发生廉洁问题的重大执法活动、重要公务事项，要建立起风险防范记录，以责任书的形式，进行全程跟踪提示。并将有关记录纳入廉政档案统一管理，确保重大执法互动和重要公务事项不出现违反党风廉政建设规定的问题。

要针对查找的廉政风险点，建立健全前期预防、中期监控和后期处置等措施，丰富和完善监督管理的张效机制，对可能发生的廉政风险和监管风险实施有效控制。前期预防措施，主要是综合运用各种手段，主动防范思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险，最大限度地降低腐败行为发生的可能性。中期监控机制，主要通过日常检查、定期自查和垂直抽查等三中方式，对党员干部行为、制度机制落实、权力运行过程进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题。后期处置办法，主要通过警示提醒、诫勉纠错。责令整改和组织处理等手段，对存在风险表现的个人进行告诫或责任追究，防止可能出现或正在演化的腐败问题的发生。

四、工作要求。

（一）加强组织领导，明确责任分工。成立廉政风险防范工作领导小组，局党支部书记于强同志任领导小组组长，局领导班子成员为领导小组成员。领导小组主要负责总体工作的谋划部署以及廉政风险点和防范措施的审议和确定工作。下设局办公室为廉政风险办公室，负责此项目工作的组织、协调、督导和实施。

（二）加强宣传教育，稳步扎实推进。要大力开展宣传培训。广泛宣传廉政风险点防范管理工作的主要精神和基本内容，教育、引导广大党员干部特别是领导干部，牢固树立廉政风险意识，自觉参与到廉政风险点防范管理工作中来，查找风险点。要务求稳步扎实推进，采取专题培训指导，要人人熟悉工作内容，明确工作要求，重点掌握查找风险点的原则和方法，查找出的风险点药组织评估，制定的防范措施要搞好审核、审定工作，也可进行公示，广泛听取群众意见。

债务风险防范方案

按照“摸清底数、明确责任、分类处理、尽快化解“要求，彻底清理核实全镇基础设施建设、民生工程，办公设施等债务基本情况，认真分析债务形成原因，采取有效措施，全面开展债务清理化解工作。

二、基本原则。

1、坚持严格管理，规范操作的原则。在债务清理化解过程中，必须坚持公开、公平、透明，特别是债务确认和偿还等环节，必须公开透明，接受群众监督，要制定管理制度，规范操作程序，避免引发新的矛盾和问题。

2、坚持积极化解，强力推进原则。在债务清理化解过程中，本着认真负责，积极主动的态度，强力推进，严禁出现推诿扯皮、敷衍搪塞。

3、坚持实事求是，依法依纪原则；必须遵循国家的法律、法规、政策及相关的财务制度。坚持从实际出发，尊重客观事实，以原始票据、账簿、表册和实际情况为基本依据，将债务按照政府性债务，隐性债务、财政支出责任，有关国有企业经营性债务、单位债务分类清理汇总。

三、工作目标。

力争2017扶贫资金贷款581.75万元到2020年12月底化解存量债务95%以上，回收额552.6万元，不新增债务，确保2019年扶贫贷款324万元回收率9570%以上。

四、时间安排。

全镇推进债务清理化解工作，分三个阶段实施；

1、准备阶段（6月13日至6月18日）。

召开我镇政府性债务清理化解工作会议，成立以镇长为组长，镇党委副书记、副镇长、镇纪委书记为副组长，镇党政办、财政所、纪检办等单位负责人为成员的镇债务清理化解工作领导小组，具体负责债务清理核实工作，同时制定债务清理核实工作实施方案要，明确任务，责任到人，限时完成清理核实工作。

2、清理阶段（6月19日至6月25日）。

各财务核算单位具体负责债务清查工作，按照“全面核查、彻底清理、明晰债权“的要求进行清理，由镇纪委全程负责监督，要以会计账簿记录为基础，以原始票据为依据（要审核票据的真实性），对所欠的债务逐户逐笔核查登记，分别由镇债务清理化解领导小组和债权人确认。对确认的债权债务情况提交镇领导讨论审核确认，确认后，由财政所进行分类不、汇总。

3、化解阶段（6月26日至12月31日）。

经过审核确认后的债务，进行公示，接受群众监督。公示结束后，采取先易后难，先急后缓，先个人后集体的方式制定化解债务计划。

五、实施要求。

2、限期清理化解。对单位形成的各类债务，进行全面核实，分类清理，按债务形成的原因，类型和性质，逐笔登记造册。各部门、单位要切实履行债务化解主体责任，采取积极措施，制定偿还计划，限期化解。对前任领导形成的债务，现任领导要主动承担，严禁“新官不理旧账”。

3、严查违法违纪行为，在清理化解债务工作中，要结合“两学一做”学习教育，加强廉洁自律要求，坚持公平、公正，防止发生以权谋私行为。镇纪检要加强监督，确保化解资金的规范，安全和高效。要严明工作纪律，对弄虚作假，虚报冒领，截留挪用等违法违纪行为，发理一起，查处一起，同时按照有关规定进行问责。

廉政风险防范实施方案

为全面贯彻落实学校《铜仁学院廉政风险防范管理实施办法》的文件精神，从源头上防治腐败，进一步增强保卫处预防腐败工作实效，现结合保卫处工作实际，推行动态查找重点环节、综合评估临险责任等级、科学制定避险管理措施、全面加强化险监督考核的廉政风险防控管理机制，制定如下实施方案。

一、重要意义。

“廉政风险”是指在工作中可能引发不廉洁行为甚至违纪违法问题的薄弱环节。廉政风险防控管理是将管理学理论引入反腐倡廉工作实际，创造性地建立起科学的预防腐败工作体系，通过识别风险，综合利用现有的制度和措施，并形成相应工作机制，实现制度化、系统化、标准化运作，有效遏制和减少腐败现象的发生，促进党风、政风、干部作风的全面优化，推动党风廉政建设和反腐败工作深入开展。

二、组织机构。

为加强廉政风险防控管理工作，建立健全廉政风险防控管理工作组织体系，按照学院有关文件要求，成立保卫处廉政风险防控管理工作小组。

组长：徐旭。

副组长：刘泽军肖庭华。

组员：李立新李志全龙熊伟赵世文。

三、主要内容。

围绕各科室工作职责，进行权限梳理、确认、登记；以规范职责履行为核心，查找重点岗位、关键环节和重点人员在岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境等方面可能产生不廉洁行为或诱发腐败的风险点，通过完善制度，强化业务监控加以防范和解决，及时发现和防控各类风险，真正起到关心保护广大干部职工的作用。

四、方法步骤。

（一）动员部署、学习阶段（学院正式开学前完成）。

成立保卫处廉政风险防控管理工作小组；召开全处职工大会，动员部署廉政风险防控管理工作。传达学校廉政风险防控管理工作会议精神，认真学习廉政风险防控管理基本知识，强化领导干部的岗位责任意识和廉政风险意识，提高领导干部对廉政风险防控管理工作的认识；明确学校和处内推行廉政风险防控管理工作的工作内容和方法步骤。

各科室、职工认真理清本科室工作职责和岗位职责，梳理工作流程，按照岗位职责、工作流程查找“五类风险”（思想道德、岗位职责、工作流程、制度机制和外部环境等方面可能发生腐败行为的风险点）。查找过程中要将各类风险进行细化，防止排查内容笼统空洞，做到无重大遗漏。要突出重点，着重查找涉及人财物等管理事项的廉政风险。

各科室根据岗位职责及廉政风险的表现形式，按“高、中、低”三个档次，结合学院文件中评定风险等级的标准，初步判定岗位风险等级，在此基础上，保卫处举行专题会议集体讨论，综合评定各岗位风险等级。

（三）制定防控措施阶段（时间）。

岗位人员提出防控风险的具体措施和办法，报保卫处工作小组汇总。保卫处围绕各项职责的业务流程的关键环节，研究制定具体防控措施，进一步健全完善防控的相关规章制度，明确防控风险任务要求和工作标准，并组织处内副科以上领导、重点岗位人员，按照查找出来的风险点、风险等级、防控措施，填写《铜仁学院廉政风险防控管理工作岗位风险识别、防控表》和《铜仁学院廉政风险防控管理工作部门风险识别、防控表》，报送学院廉政风险防控管理工作领导小组办公室。

（四）检查考核阶段（时间）。

保卫处廉政风险防控领导小组对干部不定期进行考核，将每名干部职工在落实廉政风险防控机制中的综合考评结果纳入年终目标考核。对拒不落实或落实廉政风险防控管理不力的科室和个人，下达限期整改通知单，如继续整改不力，依据相关规定追究科室负责人和个人的责任。

（五）制度执行及完善操作规程阶段（时间）。

保卫处根据审核确定的廉政风险防控措施，制定符合本部门。

实际的廉政风险防控管理工作制度，经过工作小组审定后张贴上墙进行公示，便于提醒和监督。根据考核结果，纠正存在的问题，完善工作程序，及时调整风险点和风险防控措施。

五、工作要求。

（一）统一思想认识。要从贯彻党的十七大精神、践行科学发展观的高度，充分认识展廉政风险防控管理工作的重要性，坚持把思想政治工作贯穿于排查、防控廉政风险的始终。把开展防控管理工作的过程作为自我教育、自我规范、自我提高的过程，以求真务实的态度，积极主动参与防控管理工作。

（二）落实工作责任。领导干部要作表率，带头查找廉政风险，带头制定和落实防范措施，积极推进廉政风险防控机制的构建工作。各科室要密切配合，协力推进，确保防控管理工作顺利推进，取得实效。

债务风险防范方案

一年来，我局开展了党风廉政建设检查考核工作，我自己着眼回顾检查自身，并认真通过学习文件、参加会议、记写学习笔记、总结工作等形式积极认真地做好自查工作。按照局机关和地籍股分工，我负责建设用地初审工作；同时做好股室的第二次土地调查收尾工作、土地登记工作、土地年度变更调查等工作和局机关分派的其他中心工作，现对我职责范围内的廉政风险点查找情况汇报如下:。

（一）负责工作风险。

1、对建设用地初审专业知识及相关法律、法规、条例、规定等方面的学习不够，造成一些工作完成不及时。

2、对所负责的`工作质量把关要求不严，出现建设用地初审材料不够完善。

3、在协助的一些工作上，缺少一些专业知识等方面的学习，因此，工作完成不够理想。

（二）生活作风风险。

放松对自身人生观、世界观的教育和要求，对自己生活、交友的圈子把关不严。

（一）学习不够，对风险点的存在和防范认识不充分；

（二）工作责任心不强，对潜在的问题和风险点重视和把握不够。

（一）加强学习，提高素质。通过学习树立正确的人生观、世界观，坚定自身信念不动摇。提高自身的业务素质，强化工作本领，提高工作水平，防止在不知不觉中违纪违规。

（二）增强工作责任心。始终牢记权力是一种责任，也有可能成为一种负担，用得好是为人民服务，用得不好就成了为自己服务，为个人服务，不仅会失去民心，丢掉名誉，甚至还有可能违反党纪国法。

（三）以身作则，做好本职工作。要若人不知，除非己莫为，不能心存侥幸，首先从自己做起。严于律己，以史为鉴、以人为鉴、以案为鉴，时常对自己敲警钟，严把本职工作质量关。

存在以上问题，在我下一步的工作中，我将以此次廉政风险点排查为契机，以科学发展观为统领，通过学习廉政风险点防范有关文件，并对个人思想进行不断地改造和结合个人工作特点。努力提高个人工作绩效。

债务风险防范化解方案

为落实中央、省、市工作会议精神，切实防范化解政府债务风险，结合龙华山办事处实际，特制定本工作方案。

一、工作目标。

总目标：到期政府债务偿还率100%，政府债务率控制在80%以下，无违规举债。

二、工作任务。

（一）加强债务化解领导，明确工作专班职责。

龙华山防范化解政府债务风险工作领导小组由办事处主任为组长，常务副主任为副组长，成员单位包括财政、审计、统计、财办、综治、管理区、金融部门等部门（单位），根据工作需要可以适时调整成员单位。领导小组下设办公室，抽调各有关单位财务人员，组建工作专班，负责具体日常工作。提高思想认识、明确职责、各司其职，形成由主要领导负责的工作推进机制，逐项分解工作目标，确保工作顺利实施。

（二）全面排查债务底数，锁定债务性质数据。

1、全面清理债务及相关资产。落实清理全办债务及资产情况，按时上报市财政局。

2、开展专项审计。如实提供相关债务资料，接受市审计局的审计。

3、实行债务信息季报制度。每季度次月7日前将债务报表上报市财政局，对风险进行预判，发现问题迅速上报。

（三）规范政府债务管理，建立健全制度机制。

1、配合市级完善管理制度。

2、规范举债行为。

3、遵守相关规定。控制投资项目计划、控制债务规模和债务率、杜绝新增债务。

4、加强预算管理。按市财政局要求，强化债务收支和财政支出责任管理。

（四）统筹全办各类财力，稳妥化解存量债务。

1、明确责任主体。办事处承担全办债务偿还的责任。

2、制定偿债规划。制定全办3年偿债规划和工作方案，报送市财政局。

3、落实偿债资金。采取开源节流抓增收、清理资产补收入、强化招商稳增收等手段，筹措各类资金，化解存量债务。

4、建立债务审计认定和交接制度。在市委组织部的监督下，办事处主要负责人调整时，如实提供债务资料，办理债务认定和交接，明确划分离任者和接任者经济责任。

（五）控制遏制各类债务，完善债务管理制度。

1、严格控制新增或有债务。严禁以任何形式为任何单位和个人债务提供担保。

2、坚决遏制隐性债务。不搞违规举债的项目建设；招商引资要有所为，有所不为，不搞贴钱赚吆喝的面子项目。

3、严格履行公益性项目申报手续。

4、提高一般公共预算和政府性基金预算综合财力，拓展承债空间。加强税收征管，做到应收尽收。

5、推动政府职能由“建设型”向“服务型”转变。改变地方政府作为地方基础设施建设最大供给方的局面，创新公共服务供给机制，规范、合理、有效地运用专项建设基金、政府和社会资本合作（ppp）、政府投资基金等新型模式，坚持市场化运作，充分发挥财政资金的杠杆作用，严格划分财政支出边界，地方政府依法依规承担相应责任。

6、按照债务分类管理原则，搭建信息化平台，建立符合债务管理需求的国有公司债务信息化系统，增强信息化管理平台功能。按月报送债务数据的变动情况，确保债务报送信息的的准确性、及时性和完整性。通过对债务规模、结构和安全性的动态监测和评估为债务管理决策、风险预警和考核机制的完善提供坚实的数据基础。

三、工作要求。

（一）提高思想认识。根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》中关于违法违规举债问责的相关规定，对脱离实际过度举债、违法违规举债或担保、违规使用债务资金、恶意逃废债务等行为，追究相关责任人责任。

（二）加强协调沟通。化解债务风险是一件事关经济社会持续健康发展的大事，全办上下要密切配合支持，主动加强沟通协调，用发展的眼光和魄力去看待问题、解决问题。对推进过程中存在的困难和问题，要及时反馈，主动出谋划策，合力推进各项工作。

（三）严肃财经纪律。财经纪律是财经工作中必须遵守的行为准则，是化解债务风险工作取得成效的重要保障。全办要时刻严守国家财经法律法规和制度规定，建立健全风险管理制度，重点围绕资金使用、资产管理等环节加强内部控制力量，防止国有资产流失。

（四）强化工作督查。主动接受人大和社会监督，定期向社会公开政府债务限额、举借、使用、偿还等情况。接受市审计部门的债务审计监督和财政部门对地方政府违规举债及债务风险的监控力度。全办也要不定期组织力量开展检查，确保化债措施落实到位。对工作组织领导不力、自查自纠不认真、长效机制不健全的，要给予通报批评并责令整改。

（五）严格责任追究。通过考核问责机制，强化债务人的风险意识和责任意识。对于政府债务，实行定性和定量相结合，重点考核债务偿还、计划执行、资金使用效率、债务规模占可变现资产的比例、对外提供担保额度占总（净）资产比例等指标，促进化解存量债务，控制增量债务和提高债务资金运行绩效。考核结果纳入政绩综合考核体系，作为评价、考核领导班子和领导干部工作实绩的重要指标。对在工作中作风不实，敷衍塞责的人员，由办纪委追究相关责任人的责任。

廉政风险防范工作方案

各支部、镇属各站所、办、中心：

中共新堡镇委员会二o一0年十一月二十七日。

实施方案。

为深入贯彻落实中共中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》及区、市、县有关文件精神，推进具有中宁特色的惩治和预防腐败体系建设，根据县委、县政府有关廉政风险防范管理工作会议安排部署和县政府《中宁县廉政风险防范管理工作实施方案》的要求，结合我镇实际，制定本方案。

一、指导思想。

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的工作方针，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，通过创新体制机制，提高预防腐败工作的能力和水平，构建符合新堡实际的惩治和预防腐败体系，不断推动我镇反腐倡廉建设深入开展。

二、工作目标。

“贯穿一条主线、强化两个意识、立足三个建设、明确四项监督重点。”即：把《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》贯穿到廉政风险防范管理的始终，强化干部的廉洁自律意识和为民服务意识，立足班子作风建设、干部队伍建设和制度建设，以行政审批、行政执法、人事管理、财务管理为重点，通过“找、2防、控”三个环节，全面开展以人为重点、以程序为线、以制度为面，环环相扣的廉政风险防范管理工作，建立起集教育、制度、监督于一体，从源头上有效防控廉政风险的新机制，扎实推进惩防体系建设。

三、工作内容和程序。

（一）工作内容。

廉政风险防范管理是将现代管理学中的风险管理和质量管理理论应用到反腐倡廉工作中，主要是针对因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而产生的思想道德、业务流程、外部环境、制度机制、岗位职责等方面的风险，通过采取前期预防、中期监控、后期处置等措施，依托计划、执行、考核、修正四个环节实施循环管理，建立预防腐败工作长效机制。

（二）工作程序。

廉政风险防范管理工作以年度为周期，分为计划、执行、考核、修正四个环节。

1、计划。根据腐败行为的变化特点，结合反腐倡廉工作实际，界定廉政风险，重点查找工作实践中教育、制度、监督不到位和党员干部廉洁自律等方面的不足，以预防、监控、处置为手段，制定工作措施。

2、执行。针对不同风险，实施计划阶段制定的工作措施，通过前期预防、中期监控和后期处置，防止腐败行为的发生，及时纠正不当行为，避免苗头性、倾向性问题演变为违纪违法行为。

3、考核。在执行过程中和执行后，按照廉政风险防范管理的考核标准，通过自查自纠、专项检查及重点抽查等方式，对落实情况进行检查考核。

4、修正。根据考核结果，纠正存在问题，总结经验，完善工作措施，修正风险内容，启动下一个防范周期。

（一）界定风险。

按表现形式将廉政风险点划分为思想道德风险、业务流程风险、外部环境风险、制度机制风险、岗位职责风险。

1、思想道德风险主要表现是：放松世界观改造，理想信念动摇，政治素质低，背离社会主义荣辱观，不思进取，得过且过，脱离实际，弄虚作假，软弱涣散，以权谋私等。

2、业务流程风险主要表现是：由于工作程序不规范、不严谨，自由裁量权大，可能造成的权力失控、行为失误等风险因素，主要涉及站所和各办公室。

3、外部环境风险主要表现是：工作对象、服务对象以及行业的潜规则，对正确履行职能和行使权利的干扰，以及个人生活圈和社交圈的不利影响等风险因素。

规化工作措施。

5、岗位职责风险主要表现是：不履行“一岗双责”或履行不到位，违反廉洁自律相关规定，利用职务上的便利谋取私利，违反民主集中制，独断专行或者软弱放任，失职渎职、滥用职权等。

（二）评估风险。

按照廉政风险的不同表现形式细化为风险点，对每个风险点，通过评估，按照风险发生几率或危害损失程度划分为一、二、三类风险等级。对涉及事项特别重大，出现问题后果十分严重，情况十分紧急的，定为一级廉政风险等级，由镇主要领导负责，县纪委重点监控，对涉及事项比较重大，出现问题后果比较严重，情况比较紧急的，定为二级廉政风险等级，由所在站所、办公室负责人负责，镇分管领导重点监控；对涉及一般常态事项，发生问题影响程度较低的，定为三级廉政风险等级，由具体办事工作人员负责，所在站所、办公室负责人重点监控。

（三）预防措施。

针对查找出的廉政风险点，采取前期预防、中期监控和后期处置等措施，对可能发生的腐败行为实施有效控制。

方面风险，最大限度地降低腐败行为发生的可能性。对可能发生倾向性问题的，发放“提醒谈话通知书”（蓝色），由镇党委对其进行提醒谈话，加强预防。

2、中期监控机制。主要通过定期自查、抽查、群众评议等方式，对党员干部行为、制度机制落实、权力运行过程进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题。对存在违纪苗头性问题的，发放“违纪苗头警示书”（黄色），由镇党委进行告诫，纠正不当行为，避免苗头性、倾向性问题发展成为违纪违规违法行为。

3、后期处置办法。对干部职工工作中已经发生违规违纪行为但情节轻微的，发放“限期整改问责书”（红色），由镇党委对其诫勉纠错，责令整改，避免发展成严重违规违纪和违法行为；对发生严重违规违纪行为的，由镇纪委依照党政纪条规进行责任追究。

五、具体工作安排。

实施廉政风险防范管理，主要分五个阶段完成。第一阶段：动员部署阶段（2010年11月30日前）。镇上建立以镇党委书记为组长的领导小组，由镇纪委负责，制定具体工作方案，召开专题动员会，认真学习传达推行廉政风险防范管理工作的重要意义，广泛动员，进一步增强机关工作人员开展廉政风险防范管理工作的积极性和主动性。

第二阶段：深入排查阶段（2010年12月1日—12月31日）。围绕权力运行和监督制约，采取自己找、上级点、6群众帮、互相查、组织审“五种方法”，从重要岗位、站所（办公室）、单位“三个层次”，围绕思想道德、业务流程、外部环境、制度机制、岗位职责等“五个方面”深入排查廉政风险点，确定风险等级，经单位党组织严格审核把关后，登记汇总，在乡机关范围内公示。

1、查找岗位风险。按照全员参与的要求，组织党员干部对照以往履行职责、执行制度的情况，认真分析并查找出个人在岗位职责、外部环境等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式，填写《个人廉政风险自查表》。

2、查找站所、办公室风险。针对人、财、物管理和行政许可、执法以及司法等涉及群众利益的重要岗位，组织各站所、办公室对照职责定位情况，查找廉政风险点，并认真细化、分析风险点的内容和表现形式，填写《站所、办公室廉政风险自查表》，报乡纪委审核备案。

3、查找单位风险。根据镇工作职责、岗位设置、职务安排等情况，重点查找在“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式，填写《领导班子廉政风险自查表》，报县纪委备案。

第三阶段：制定防范措施阶段（2011年1月1日—1月31日）。对照查找到的风险点，有针对性地制定本乡站所（办公室）和个人的防范措施，防范措施经镇廉政风险防范管理工作领导小组确认后，进行公示，并认真组织实施，抓好落实。

1、针对岗位风险，由本人对照与业务工作相关的各项法规制度，提出防范控制风险的具体措施和办法，报所在站所和镇纪委备案。

2、针对镇站所（办公室）风险，由党政领导班子围绕决策、执行过程和监督、检查、考核等关键环节，研究制定具体防范措施和相关工作程序，统一以流程图或表格形式在一定范围内予以公开。

3、针对镇存在的共性问题，结合自身实际，进一步健全完善防控风险的相关规章制度，明确防控风险任务要求和工作标准，形成廉政风险防范管理上下一体、左右联动的运行机制。

第四阶段：加强监督管理阶段（2011年2月1日—10月31日）。以定期自查（查措施落实、查履职尽责、查薄弱环节）、重点抽查（明察暗访、专项检查）为主，借助信访举报、行政投诉、群众评议等反馈信息，对不同等级的廉政风险点及时采取前期预防、中期监控、后期处置等防控措施进行监督管理。充分发挥各种监督力量的作用，采取必要措施，调动各种监督主体的积极性，实施有效监管。

况、实际效果进行综合检查，自我修正，并撰写整改报告。

六、工作要求。

（一）提高认识，加强领导。开展廉政风险防范管理工作，是进一步推动党风廉政建设责任制落实，促进全镇党风廉政建设和反腐败工作深入开展的有效载体，也是教育干部、培养干部、保护干部的重要举措。各站所办、镇机关干部要统一思想认识，增强人人参与的自觉性。主要领导要投入足够精力，既挂帅，又出征，重点环节要亲自安排、亲自检查、亲自落实，确保工作取得实效。领导小组要靠前指挥，重心下移，全程指导，跟踪监督，适时听取情况汇报，研究解决具体问题。

为加强对廉政风险防范管理工作的领导，镇上成立廉政风险防范管理工作协调领导小组。

组

长：叶进军镇党委书记兼政府镇长副组长：王学文。

镇纪委书记成员：毛娟。

镇纪检干事。

康凤玲。

镇组织干事刘金芳。

镇财经所干事陈宏初。

镇司法所所长李学萍。

镇统计员。

此项工作由镇纪委具体负责。

出抓好行政许可、行政执法及人、财、物管理等关键岗位的廉政风险排查防范工作，着力解决涉及民生和人民群众切身利益的重点、难点、热点等问题，努力把廉政风险排查防范工作融入到业务工作的全过程，全力推动预防腐败工作向纵深发展。

（三）强化监督，抓好落实。镇党委要把廉政风险防范管理纳入党风廉政建设责任制工作范围，并作为一项重要内容加强监督检查。镇廉政风险防范管理领导小组将定期不定期对各站所、办公室、中心及党员干部工作开展情况进行督查，对工作不落实或落实防范管理措施不力的，根据党风廉政建设责任制的有关规定追究当事人和有关领导的责任。发生违纪违法案件的，除严肃处理直接责任人外，还要对负有失职、失察责任的有关领导进行责任追究。并将督查情况作为单位年终考核和公务员考核的重要依据。

债务风险防范方案

根据中央、省有关文件和全省债务数据核查整改会议精神，为进一步加强政府债务管理，防范化解政府债务风险，拟对本市政府债务风险情况开展专项核查。现制定方案如下：

一、核查对象。

洪江市国投、龙标公司、工业投、高新区管委会、其它相关债务单位。

二、核查范围。

2018年9月至2020年12月隐性债务变动情况和政府专项债券资金使用情况。

三、重点核查内容。

(一)全面核查是否虛假化债。

1.逐笔核查偿还隐性债务资金来源的真实性和合规性。

(1)对偿债资金来源财政资金的，包括利用年度预算资金、超收收入、盘活财政存量资金等财政资金的。是否有人大批复的预算、预算安排的政府批示件、预算指标文件、国库拨款凭证等。

(2)对利用平台公司营业收入偿还的，核查营业收入形成的方式，营业收入对应项目收益证明材料以及公司整体的财务收支情况。

(3)对利用项目存量资金偿还的。核查项目对应账户资金结余的真实性、合规性，项目存量资金是否纳入隐性债务统计，是否与债务项目一一对应；债务项目是否有竣工结算资料、政府或公司决策证明材料、项目调整的批示件等。

2.通过资金池的方式偿还隐性债务的，偿债资金流向是否清晰，偿债资金与偿债项目是否一一对应，并相互关联。

3.对实施展期或借新还旧的隐性债务项目，是否继续作为隐性债务统计；是否与监测系统内的存量隐性债务一一对应；是否通过借新还旧将隐性债务“出表”，在填报财政部监测平台数据时，只对隐性债务进行核减，没有将新增债务与对应存量隐性债务进行关联，导致隐性债务减少。

4.地方政府隐性债务变动统计是否按规定流程申报、审核、批准和备案等。

(二)全面核查是否违规新增隐性债务。

1.逐笔核查融资平台公司在新增融资时是否利用地方政府信用、财政信息、政府担保、承诺等方式违法违规举债。

2.逐笔核查融资平台公司债务项目付息资金来源，是否通过向金融机构借款用于归还隐性债务和关注债务利息情况。

3.全面核查2018年以来融资平台公司在建项目的融资情况。重点是对政府公益性项目是否通过委托代建、带资承包、竣工后付款、拖欠工程款、政府性应收(付)账款等违规融资情况。

4.是否利用没有收益的公益性资产、不具有合法合规产权的经营性资产贷款或发行信托和资产证券化产品等各类金融产品融资等情况。

5.其他瞒报隐性债务情况。

(三)全面核查政府专项债券资金使用情况。

1.逐笔逐项核查专项债券资金拨付情况，资金是否趴账，是滞留在财政国库、财政专户或沉淀在项目单位账户情况。

2.逐项逐笔核查专项债券资金使用是否按照项目融资平衡方案规定的范围使用，是否投向负面清单，包括但不限于置换存量债务，用于经常性支出，用于发放工资、单位运行经费、发放养老金、支付利息等，用于企业补贴，用于景观改造等面子工程等；是否用于挪用到其他项目等。

3.逐项核查专项债券项目开工建设情况，开工建设期限与项目融资平衡方案的期限是否一致；债券项目是否形成实物工作量，以及形成实物工作量是否真实可靠。

4.专项债券资金项目收入和安排的支出、还本付息等，是否纳入政府性基金预算管理。

三、核查方式。

1.单位自查。相关单位接到核查通知后，在规定时间内梳理本单位相关情况，并准备相关资料，形成自查报告。

2.现场查阅资料、了解情况，专项核查小组赴现场进行核查工作，各单位对所提供资料的真实性、完整性负责。

四、时间安排。

2021年5月20日-6月30日分别对相关单位进行现场核查。

债务风险防范方案【】

20xx上半年上半年年工作结束了一半了，在过去的半年中，我的工作可以用出色来形容，因为的我工作业绩都出现了大幅度的上涨。这是对我多年以来努力工作和学习的回报，我对我自己这半年的工作可以打满分，因为我已经尽我最大的努力工作了。

大学毕业到现在已经几年了，毕业以后我就考取了银行的工作，来到已拿回那个工作后我被分配做银行的信贷员。在刚开始的时候我并不熟悉我的工作，还好我认真努力的工作，积极的熟悉我的工作业务，我终于平稳的度过的实习期，我开始了我在银行做正式信贷员的工作。在20xx上半年上半年年，我的工作个任总结：

1、经营效益明显增强。

全辖24个独立核算的信用社，贷款利息收回率达到0%；贷款收息率0%。半年实现总收入0万元，较上年增加0万元，增长0%；实现净利润0万元，社社盈余。实现净利润xx万元，同比增加xx万元，增长了xx%；所有者权益达xx万元，其中，实收资本和资本公积分别达xx万元和xx万元。

2、各项存款稳步增长。

年中各项存款余额突破10亿元大关，达到xx0万元，较年初增加xx0万元，增长xx%，完成上级分配任务的xx%；存款月均余额达xx万元，完成分配计划的xx%。

3、信贷支农力度强劲，贷款结构平缓合理。

半年累计投放贷款xx万元，较年初增长了xx%，各项贷款年末余额xx万元，较年初增加xx万元，增长xx%。其中农业贷款余额xx万元，占各项贷款余额的xx%。年末存贷占比为xx%。

4、资产质量进一步优化。年末不良贷款余额xx万元，占各项贷款余额的xx%，较年初下降xx个百分点。按贷款五级分类划分正常类贷款xx万元，占比xx%，关注类贷款xx万元，占比xx%，不良贷款xx万元，占比xx%。其中次级类贷款xx万元，占比xx%，可疑类贷款xx万元，占比xx%，损失类贷款xx万元，占比xx%。四级分类与五级分类相比，不良贷款下降xx万元，占比下降xx个百分点。（不含央行票据置换部分）。

1、全面推开全辖贷款五级分类试点工作。

贷款五级分类工作，是一项新业务工作。业务股按照《贷款五级分类实施方案》认真组织培训教材，量化培训内容，对全辖主任、座班主任和全体信贷员分两期，近七天时间对135名人员进行了培训，7月份利用20天时间对全辖24个信用社进行了贷款五级分类推广工作和验收工作。达到了分类认定准确，标准界定清楚，划分类别靠实的工作要求。

2、狠抓贷款增量，从信贷源头上杜绝贷款风险。

3、加大大额贷款序时检查频率。

按季对金额在10万元以上大额贷款跟踪上门检查一次，对存在的问题及时纠正与整改，半年共检查大额贷款0笔，金额0万元，发出预警整改通知0个社，涉及金额0万元。

4、狠抓信贷队伍建设。

督促学习，以“信贷通报，以案说教，法规教育”为题材，半年组织信贷员学习培训班2期，从而进一步提高了信贷人员的综合业务素质。通过半年来的学习，信贷人员的信贷业务知识和风险防范意识以及依法管贷水平有了较大程度的提高。

5、强化主任责任意识，提高全辖管贷水平，依法规范信贷管理。

今年对三墩、临水、铧尖和银达四个信用社全面进行了信贷检查，检查金额以改往年正常贷款在1万元以上检查为不论金额大小全面进行了检查，检查达到了锁定贷款风险，摸清贷户底数，依规管贷促发展的效果，推动了管理发展的动力。

6、有效整合脱水行业贷款，采取予多、予少的管理策略，重点进行规模扶持。

3月份，首先对全辖支持的22家脱水菜厂经营现状进行了前期调研，提出了有力整合脱水菜行业贷款的管理措施，按照适度压缩贷款规模，稳健扶持发展的方略，半年重点支持脱水行业贷款0家，投放金额xx万元，延续了产业链条，壮大了企业发展后劲。

半年来，始终坚持“高点定位，攻坚克难，以城补乡，调剂余缺，平衡总量”的组织资金原则，按照“全员揽存，巩固农村，渗透城镇，辅射周边，激励促进，扩大总额”的筹资工作整体思路，积极落实攻坚措施，动员广大职工做一家一户的工作，继续实施“531”计划。深入开展“每天入20个农户，收千元储蓄”活动。同时结合信用等级复评做好引存工作，提升服务质量，保证储蓄存款快速增长。截止20xx上半年上半年年12月末，全辖储蓄存款余额为万元，比20xx上半年上半年年末增长xx万元。其中，活期存款xx万元，比20xx上半年上半年年末增长xx万元；定期存款xx万元，比20xx上半年上半年年末增长xx万元。

1、支持地方建设，全力支持非公经济快速发展。半年累计发放非公经济贷款0万元。其中：基础设施建设贷款万元，为0个个体经商户发放贷款万元，促其规模壮大，快速发展。通过延伸信贷服务触角，有效拓宽了信贷领域，也为我区经济发展和农民收入的提高做出了应有的贡献。

2、转变支农理念，开展好支农专题活动。

半年来，认真开展农户小额信贷活动，以小额信贷这一农村信用社的优势品牌为载体，努力破解农民贷款难难题。为保证此项活动扎实有效，我们提出了“实、细、稳、好”四个要求，即牢固树立立足农村、服务三农的理念，坚定支农方向不动摇；在工作中细致周到（建立农户档案全面细心；评定信用等级精确细致；发放农户小额信用贷款审查仔细；贷款检查和管理周到细心；评定信用村镇严格详细）；坚持稳健发展原则，杜绝一哄而上和消极对待；以效果好为标准，向支农贷款要效益，有效解决了农民生产生活的所需资金，受到了农户的普遍欢迎与好评。

3、在做好小额信贷工作的同时，针对我区部分乡镇的特色农业，适时调整贷款投向。

20xx上半年上半年年是我区农村信用社全面实现金融改革和机制创新的关键年。也是我区农村信用社在新的起跑线上，抢抓机遇，奋发进取，审慎经营和稳健发展的重要半年。半年来，业务股坚持以改革、发展、稳定为大局，认真学习贯彻落实我区农村信用社工作会议精神，树立科学的发展观，坚定服务“三农”办社宗旨和方向，牢固树立支农保稳定促发展的思想，突出风险防范，强化监督，力促管理，不断提高支农服务水平，有效发挥了信贷服务杠杆作用，较好地完成了年初确定的经营目标，取得了可喜的经营业绩。

我想说既然我参加了银行信贷员工作，那么我就应该做好，从小我养成的习惯便是如此，做事要认真，不达到成功的彼岸，就不要放手，只要认真努力了，就不会后悔，不会担心自己被现实所击倒。

也许我这一生就会在信贷员工作上做一辈子，运气好的话，我也许可以升级，做一名银行的管理者，如果工作不好，那我也没有什么怨言，我会平衡好自己的心态，知足长乐，这才是为人之道。我相信只要我认真努力工作，我就会为银行的发展做出自己的贡献！